Meerjaren Prognose Grondexploitaties 2020-2

Onderwerp

Meerjaren Prognose Grondexploitaties 2020-2

Programma

03. Duurzame leefomgeving

Forum

Hamerstuk

Portefeuillehouder

L. Werger

Inlichtingen bij

Madelon van Leeuwen Grondzaken en Vastgoed
06-289 46 114 M.vanLeeuwen@zutphen.nl

Soort bevoegdheid

Controlerend, Budgetrecht

Beleidsvrijheid

Beperkt

Programmabegrotingswijziging

2020-19

Het college van burgemeester & wethouders stelt voor :

1. De Meerjaren Prognose Grondexploitaties 2020-2 (bijlage) vast te stellen.
2. De begroting 2020 dienovereenkomstig te wijzigen (2020-19).

Inhoud

Inleiding/aanleiding

Met de Meerjaren Prognose Grondexploitaties (MPG) wordt twee maal per jaar aan de raad verslag gedaan en verantwoording afgelegd over de stand van zaken van de gemeentelijke grondexploitaties. De gebiedsontwikkelingen leveren een bijdrage aan de doelstellingen van Zutphen op het gebied van woningbouw, duurzaamheid, maatschappelijke ontwikkelingen en bedrijvigheid.

De eerste rapportage (MPG 2020-1) is in juli 2020 door de raad vastgesteld. De nu voorliggende tweede rapportage (MPG 2020-2) betreft een voortgangsrapportage. De rapportage bestaat uit een deel A, de samenvatting op hoofdlijnen, en een deel B, met daarin een toelichting op de individuele projecten.

Beoogd effect

De bijgewerkte grondexploitaties zijn vastgesteld.

Aan de raad is verantwoording afgelegd over de stand van zaken van de grondexploitaties en de daarbij horende onderwerpen: risico's, voorzieningen en reserves.

Argumenten

1.1 Het vaststellen van de grondexploitaties is een bevoegdheid van de raad
De ‘Meerjaren Prognose Grondexploitaties 2020-2’ wordt ter vaststelling voorgelegd aan de raad. De MPG bevat alle actuele grondexploitaties van de gemeente Zutphen. Besluiten binnen de vastgestelde exploitaties zijn een bevoegdheid van het college.

1.2 De goedgekeurde grondexploitaties vormen de basis voor kredietverlening en planontwikkeling
In de herziene grondexploitaties zijn actueleinzichten verwerkt. Een vastgestelde exploitatie is de basis voor de verdere planontwikkeling en kredietverlening.

1.3 De raad dient volledig, juist en tijdig geïnformeerd te worden over de voortgang van de grondexploitaties
De raad wordt met de MPG twee maal per jaar geïnformeerd over de voortgang van de grondexploitaties.

2.1 De begroting wordt in lijn gebracht met de actuele ramingen voor 2020
Uit de herziene grondexploitaties volgen de geraamde kosten en opbrengsten voor de jaarschijf 2020. De begroting 2020 wordt hieraan aangepast, zodat deze een actueel beeld geeft.

Risico’s

Exploitatie van bouwgrond gaat gepaard met risico’s. Doorgaans vindt een volledige doorrekening van de risicoanalyse 1 keer per jaar plaats bij de eerste MPG. Omdat in de risicoanalyse behorende bij de MPG 2020-1 echter geen rekening is gehouden met de Corona-crisis (deze brak uit vlak nadat de risicoanalyse was afgerond), is ervoor gekozen bij deze voortgangsrapportage de risicoanalyse volledig te actualiseren.

In bijlage 3 van de MPG 2020-2 (geheim) staat een nadere toelichting op de geactualiseerde risicoanalyse.

Financiën

Een toelichting op de financiële stand van zaken van de grondexploitaties is in de MPG 2020-2 (bijlage) opgenomen. Het verwachte resultaat van een grondexploitatie bestaat uit reeds gerealiseerde kosten en opbrengsten (de boekwaarden) en nog te realiseren kosten en opbrengsten, inclusief faseringinvloeden zoals rente en inflatie. Het geeft dus een beeld over meerdere jaren.

De ontwikkeling van de verwachte resultaten staat in onderstaande tabel. De bedragen zijn weergegeven als kosten – opbrengsten. Bij de getoonde resultaten in onderstaande tabel betekent een negatief bedrag dus een verwachte winst.

De verwachte resultaten (Netto Contante Waarde) per 1-1-2020 zijn als volgt.

Bedragen * €1.000	MPG 2020-1	MPG 2020-2
Leesten-Oost	2.581	2.580
Noorderhaven	2.099	2.135
Helbergen Zuid	-2.333	-2.333
Fort de Pol	354	429
Achtermars	460	538
Vitensterrein	-160	-160
Totaal generaal	€ 3.001	€ 3.189

Het verwachte resultaat op portefeuilleniveau ( “totaal generaal”) is ten opzichte van de eerste rapportage dit jaar (2020-1) iets verslechterd en bedraagt nu een verlies van €3,2 miljoen euro. De wijziging van het verwachte resultaat komt door een toename van de geraamde kosten in Noorderhaven en Achtermars en een verlenging van de looptijd van de grondexploitatie Fort de Pol.

Voor verwachte verliesgevende grondexploitaties worden voorzieningen getroffen. Dit gebeurt tegen contante waarde. De verwachte ontwikkeling van de verliesvoorzieningen is als volgt:

Verlies voorzieningen
Bedragen * €1.000	MPG 2020-1	Toevoeging	Onttrekking	MPG 2020-2
Leesten-Oost	2.581		1	2.580
Noorderhaven	2.099	36		2.135
Fort de Pol	354	75		429
Achtermars	460	78		538
Totaal generaal	5.494	189	1	5.682

De omvang van de verliesvoorzieningen is iets toegenomen als gevolg van de wijzigingen in het verwachte resultaat van de grondexploitaties Noorderhaven, Fort de Pol en Achtermars.

De verwachte ontwikkeling van de reserves is als volgt:

Bedragen * €1.000	31-12-2019	Toevoeging	Onttrekking	31-12-2020
Reserve GZ exploitatieresultaten	3.267	1	839	2.429
Afwikkelreserve afgesloten grex	1.223	0	310	913
Reserve Strategische aankopen	759	0	30	729
Reserve Bovenwijkse voorzieningen	151	0	0	151
Reserve De Mars	6	0	6	0
Totaal generaal	5.406	1	1.185	4.222

De omvang van de reserves is afgenomen. Dit komt grotendeels doordat een bedrag van € 650.000 is afgedragen vanuit de reserve GZ exploitatiebedragen aan de algemene reserve. Dit in verband met de noodzakelijke bezuinigingen.

Uit de geactualiseerde grondexploitaties volgen ook de actuele kosten en opbrengsten voor de jaarschijf 2020. Sommige kosten en opbrengsten worden volgens de nieuwe inzichten eerder gemaakt, andere later. Per saldo wordt verwacht dat de boekwaarde (balans) aan het eind van 2020 € 1,076 miljoen lager zal zijn dan eerder voorzien. Dit is verwerkt in de begrotingswijziging 2020-19. Deze wijziging is budgettair neutraal voor de begroting 2020: inkomsten en uitgaven nemen met hetzelfde bedrag toe.

Bijlagen

1. Meerjaren Prognose Grondexploitaties 2020-2
2. Begrotingswijziging 2020-19

Stukken die ter inzage liggen

Bijlage 3 bij MPG 2020-2 Toelichting risicoanalyse (geheim)

Ontwerp

Besluit

De raad van de gemeente zutphen,

gelezen het voorstel van het college van burgemeester & wethouders van 10 november 2020 met nummer 172776

b e s l u i t :

1. De Meerjaren Prognose Grondexploitaties 2020-2 (bijlage) vast te stellen.
2. De begroting 2020 dienovereenkomstig te wijzigen (2020-19).

Aldus besloten in de openbare vergadering van

de raad van de gemeente zutphen,

gehouden op:

de voorzitter, de griffier,